CONSO 8.10

Demande d'info

Réalise le cumul économique d'un groupe de 12 sociétés : • Fourni les comptes de résultats et bilans comparés par société. • Compare les informations existantes et prévisionnelles. • Présente graphiquement les informations comparées par sociétés.

Objectifs :

Decid Conso 8.10 Fourni les informations structurées, quantifiées et comparables de la consolidation économique des entités du groupe. • Facilite et permet d'établir la stratégie du groupe, • Aborde la valorisation et la répartition du groupe, • Présente les résultats du groupe aux partenaires et aux actionnaires.

Constantes :

Applications • Toutes les applications fonctionnent avec Excel PC 2003 et 2007/2010 • Elles sont constituées d'un seul fichier autonome, facilement déplaçable et expédiable. • La prise en main intégrée facilite l'accès à l'utilisation opérationnelle. • Elles sont toutes largement documentées, par l'intermédiaire d'annotations contextuelles, • Les applications possèdent des liens directs vers le site. • Les barres d'outils personnalisées, se customisent au fur et à mesure de la saisie. • L'adjonction de feuilles Perso, permet les développements annexes et connexes ... • Par convention l'exercice prévisionnel sera d'une durée de 12 mois. • La date de départ sera toujours fixée le 1er du mois. • Pour fonctionner, les versions de Decid doivent utiliser les macros Excel. • Les macros permettent de réaliser les menus, les masques de saisie, les déplacements, les éditions …

Principe :

DECID CONSO - cumule et ventile la répartition par société des informations Bilans et Comptes de résultat. DECID CONSO - permet la saisie des informations sur deux exercices - PREVISION - ANNEE (PREVISION = BUDGET | ANNEE = DERNIERE Liasse fiscale )

Modes de consolidation :

2 modes de consolidation économique : • GLOBALE : Somme totale des informations bilancielles et comptes résultats • PROPORTIONNELLE : Fraction proportionnelle aux actions ou parts sociales détenues par l'entreprise consolidante, des sommes totales des informations bilancielles et comptes de résultats.

Modes d'utilisation :

2 modes d'utilisation : • RETROSPECTIVE : Présentation comparée : Exercice en cours avec Exercice précédent • PROSPECTIVE : Présentation comparée : Exercice projeté (prévisionnel) avec Exercice existant, des sommes totales des informations bilancielles et comptes de résultats.

Contenu
A - Infos ventilées Bilans (2 exercices) • Capitaux propres et provisions • Total immobilisations nettes • Immos incorporelles nettes • Immos corporelles nettes • Immos financières nettes • Total dettes • Emprunts / CC bloqués • Fournisseurs • Dettes fiscales et sociales • Autres dettes et régularisation • Total Actif circulant & comptes de régularisation • Stocks nets • Clients et autres créances • Autres créances et régularisation • Trésorerie & VMP	B - Infos ventilées Résultats (2 exercices) • Chiffre d'affaires par sociétés • % du chiffres d'affaire de la société / Groupe • Marge commerciale & production en valeur • Marge commerciale & production en % d CA • Valeur Ajoutée en valeur • Valeur Ajoutée en % du CA • Excédent Brut d'Exploitation en valeur • Excédent Brut d'Exploitation en % du CA • Résultat d'Exploitation en valeur • Résultat d'Exploitation en % du CA • Résultat courant avant impôts en valeur • Résultat courant avant impôts en % du CA • Bénéfice ou perte en valeur • Bénéfices ou pertes en valeur & Quote part Groupe

Opérations intra-groupe :

- Les opérations réalisées entre sociétés du même groupe sont fréquentes (prêts, relations clients-fournisseurs)... Dans l'optique de la consolidation, il est nécessaire d'éliminer des comptes de la société mère et de ceux des filiales, les opérations réciproques et leurs effets internes sur les résultats..

Comptes intra-groupe :

- Comptes d'actif, de passif, de charges ou de produits apparaissant entre entreprises d'un même groupe dans le cadre d'une consolidation.

Objectif de cette feuille :

- Collecter les soldes positifs ou négatifs, traités directement par la comptabilité du groupe, afin de faire varier les montants consolidés du groupe, de façon à obtenir une situation la plus économique possible de la consolidation du groupe.

Modifications des options effectuées lors du lancement.

- Définition de la police Calibri 8 en standard  - Désactivation de la fonction "Glisser-Déplacer"  - Désactivation de la commande "Couper-Coller" du menu  - Désactivation de la commande "Couper-Coller" raccorci clavier "Ctrl X" Ces commandes seront rétablies automatiquement lors de la sortie de l'application.

Paramétrage

Prendre connaissance du fichier Lisez-moi installé sur le bureau. Pour Excel PC 2003 : 1) Choisir Menu : Outils – Options – Macro – Sécurité – Niveau moyen 2) Activer les Macros au démarrage de l’application Pour Excel PC 2007/2010 : suivre la procédure dans le lisez-moi Depuis le bouton Office - Options Excel : 1) Autoriser l'execution des macro (Centre de gestion de la confidentialité)

Installation

1) Choisir : Exécuter - Exécuter 2) Suivre la procédure d’installation 3) Ouvrir le fichier : Decid xxx.xls dans le répertoire d’installation 4) Activer les Macros 5) Sauvegarder l’application pour conserver une version vierge 6) Prendre connaissance de la prise en main intégrée.